49194
TÍTULO			NOMBRE CORTO			DESCRIPCIÓN
Resultados de auditorías realizadas			LTAIPED65XXV			La información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas.
1	4	4	1	1	9	1	1	1	1	1	1	2	2	2	2	7	2	7	7	2	1	3	7	3	7	2	4	13	14
439862	439872	439873	439854	439855	439871	439856	439857	439858	439859	439860	439874	439863	439881	439864	439867	439882	439866	439879	439876	439865	439861	439868	439877	439883	439870	439878	439869	439875	439880
Tabla Campos
Ejercicio	Fecha de inicio del periodo que se informa	Fecha de término del periodo que se informa	Ejercicio(s) auditado(s)	Periodo auditado	Rubro (catálogo)	Tipo de auditoría	Número de auditoría	Órgano que realizó la revisión o auditoría	Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura	Número del oficio de solicitud de información	Número de oficio de solicitud de información adicional	Objetivo(s) de la realización de la auditoría	Rubros sujetos a revisión	Fundamentos legales	Número de oficio de notificación de resultados	Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados	Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos	Hipervínculo a las recomendaciones hechas	Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen	Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador	Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados	Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas	Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso	Total de acciones por solventar	Hipervínculo al Programa anual de auditorías	Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información	Fecha de validación	Fecha de actualización	Nota
2020	10/1/2020	12/31/2020	2020	Enero/Septiembre	Auditoría externa	Integral	1	Contraloría Municipal	CM.IV.0626/2020			Auditoría y Fiscalización para coadyuvar en la transparencia, rendición de cuentras y uso eficiente de los recursos publicos	Operativo de permanencia laboral, revisión documental y/o fisica de los bienes muebles e inmuebles y revisión del fondo fijo de caja	Articulos 95 y 96 de la Ley Organica del Municipio Libre y Soberano de Durango, 84 y 86 del Bando de Policia y Gobierno de Durango, 77 del Reglamento de la Administración Pública del Municipio de Durango, 8 y 26 del Reglamento Interno de la Contraloría del Municipio de Durango	CM.IV.0873/2020	http://transparencia.difdgo.gob.mx/articulo65/XXV/oct-dic/2020/oficio.pdf	En los estados financieros: (En el estado de Actividades a) se detecto una diferencia de 87378.93 del rubro de materiales y suministros en el estado de actividades y estado de efectivo b) Dierencia por 48352.32 del rubro de servicios generales en el estado de actividades de flujo de efectivo (En el estado de Situación financiera) a) Diferencia por 3.60 del rubro de efectivo y equivalentes al efectivo del ejercicio anterior. Se observa que el Estado de situación financiera y estado de actividades no muestra compatibilidad con el ejercicio anterior y los estados financieros no son arrolados por el sistema de contabilidad. Se observa que no se encuentran registradas las retenciones por concepto de ISR de 943.40 mensuales y en arrendamiento de edificios debe reflejarse el gasto de la renta más el IVA que forma parte del arrendamiento. Inconsistencia entre los Estados de Situación Financiera del mes de septiembre y octubre del 2020 en el rubro de inventarios y almacen del Sistema DIF Permanencia Laboral: Se tomo una muestra de 176 trabajadores indicando que si laboran en la dependencia Revisión del Activo fijo: Se observo que no tienen sus resguardos internos actualizados y faltan etiquetas patrimoniales. La Estructura organica no se encuentra actualizada. No se entregaron los lineamientos para funcionamiento y reposición del fondo fijo. No existe tabulador de sueldos en el organismo. Se detectó que tanto los Centros de Desarrollo como los Centros de Atención Infantil no cuentan con un checador para controlar entradas y salidas por parte del personal	http://transparencia.difdgo.gob.mx/articulo65/XXV/oct-dic/2020/recomendaciones.pdf	http://transparencia.difdgo.gob.mx/articulo65/XXV/oct-dic/2020/dictamen.pdf	Se solicitan, aclaraciones, correcciones y emiten recomendaciones	Dirección General	11	http://transparencia.difdgo.gob.mx/articulo65/XXV/oct-dic/2020/informe_de_aclaraciones.pdf	11		Dirección General	1/10/2021	12/31/2020	El número del oficio de solicitud de información y el Número de oficio de solicitud de información adicional, no son aplicables ya que se desarrolló la auditoria de manera precencial, no se proporciono algún programa de auditorías por parte de la entidad que efectuo la auditoria